DIP je relativně nový produkt na českém trhu, který vznikl s cílem podpořit dlouhodobé spoření a investice s daňovou výhodou. Mnoho lidí o něm zatím slyšelo jen okrajově, přitom jde o velmi zajímavou alternativu nebo doplněk k DPS. Pojďme si projít, co DIP nabízí.
Co je DIP
Dlouhodobý investiční produkt je investiční účet, na kterém se peníze ukládají do akcií, dluhopisů, fondů nebo jiných investičních nástrojů. Klíčová vlastnost — peníze na účtu mají daňovou úlevu. Příspěvky lze odečítat od daňového základu, výnosy jsou osvobozené od daně, pokud peníze necháte nejméně 10 let.
Výhody oproti běžné investici
Pokud byste investovali přes klasický investiční účet, z výnosů byste platili 15 procent daně. U DIP po dlouhém držení jsou výnosy zcela osvobozené. Také lze ušetřit na daních z příspěvků. Pro dlouhodobého investora to může znamenat rozdíl statisíců.
Daňový odpočet příspěvků
Příspěvky do DIP si lze odečíst od daňového základu, podobně jako u DPS. Maximální odpočet je 48 000 Kč ročně. Pokud současně používáte DPS i DIP, oba odpočty se sčítají do jednoho limitu — celkem 48 000 Kč ročně.
Daňová úspora po 10 letech
Po deseti letech držení peněz na DIP účtu jsou výnosy z investic osvobozeny od daně. To je obrovská výhoda zejména u dlouhodobých akciových investic, kde výnosy mohou činit stovky procent. Při klasickém zdanění byste z těchto výnosů zaplatili 15 procent — u DIP nic.
Modelový příklad
Klient od 35 let pravidelně investuje 4 000 Kč měsíčně do DIP s globálním akciovým fondem (průměrný výnos 7 procent ročně). Za 30 let do důchodu by naspořil přibližně 4,9 milionu Kč. Na klasickém účtu by ze zisku platil daň cca 700 000 Kč. Na DIP nic. Plus daňová úspora z příspěvků průběžně 5 000 až 11 000 Kč ročně.
DIP versus DPS
DPS má tři výhody — státní příspěvek, daňovou úsporu, příspěvek zaměstnavatele. DIP má dvě — daňovou úsporu, osvobození výnosů od daně. DPS umožňuje konzervativnější strategie s nižším výnosem. DIP umožňuje libovolnou investiční strategii podle vašich preferencí.
Optimální řešení je často kombinace. Do DPS spořit 1 700 Kč měsíčně pro plný státní příspěvek. Zbytek (3 000 až 5 000 Kč měsíčně) ukládat do DIP s vyšším výnosem. Tím získáte všechny výhody.
Pro koho je DIP
DIP je atraktivní pro klienty s vyššími příjmy, kteří chtějí maximálně využít daňové úlevy. Také pro investory, kteří chtějí vyšší výnos než DPS, ale ne s rizikem klasických investic mimo daňový rámec. Pro mladé klienty (20 až 40 let) s dlouhým horizontem do důchodu je to nejvýhodnější.
Kde DIP sjednat
DIP nabízejí investiční společnosti a brokeři. Důležité je vybrat takového, který nemá vysoké poplatky za vedení účtu — náklady mohou výrazně snížit výnos. Také se vyplatí ověřit, jaké investiční nástroje jsou k dispozici.
Pozor na omezení
DIP má pravidla, která je třeba dodržovat. Předčasný výběr (před deseti lety) znamená ztrátu daňových výhod včetně doplacení daní z výnosů. Také minimální věk při výběru je 60 let, aby se zachovaly všechny benefity. To znamená dlouhodobý závazek.
Závěr
DIP je zajímavá novinka, která doplňuje paletu produktů na spoření na důchod. V kombinaci s DPS umožňuje postavit si optimalizovaný portfólio s maximálním využitím daňových výhod. Pokud máte volné peníze a uvažujete o dlouhodobém spoření, ráda vám připravím srovnání DIP a DPS pro vaši konkrétní situaci.